Продажи на Wildberries — это не только прибыль, но и обязательства перед государством. Неправильный выбор налогового режима может привести к переплатам, штрафам или даже блокировке бизнеса.
В этой статье разберем все варианты налогообложения для продавцов на WB, их плюсы и минусы, а также подскажем, как легально снизить налоговую нагрузку.
Основные налоговые режимы для продавцов на Wildberries
Продавцы на Wildberries могут работать как самозанятые, ИП или ООО. Каждый вариант имеет свои особенности, и выбор зависит от масштабов бизнеса, оборота и планов на развитие.
1. Самозанятость (НПД)
Самозанятость — самый простой способ легализации доходов для небольших продавцов.
Плюсы:
- Налоговая ставка: 4% (с физлиц) или 6% (с юрлиц).
- Нет отчетности, кассовой дисциплины, страховых взносов.
- Можно работать без открытия ИП.
Минусы:
- Лимит дохода — не более 2,4 млн руб. в год (с 2024 года).
- Нельзя нанимать сотрудников.
- Не подходит для оптовых продаж.
Кому подходит: новичкам, тестирующим нишу, или мелким продавцам с небольшим оборотом.
2. ИП на УСН (Упрощенная система налогообложения)
УСН — самый популярный вариант среди селлеров Wildberries.
Два варианта налогообложения:
- УСН "Доходы" — 6% от выручки.
- УСН "Доходы минус расходы" — 15% от прибыли.
Плюсы:
- Нет ограничений по обороту (в отличие от самозанятости).
- Можно нанимать сотрудников.
- Простая отчетность (декларация раз в год).
Минусы:
- Нужно платить страховые взносы (фиксированные + 1% с дохода свыше 300 тыс. руб.).
- При УСН "Доходы" нельзя учитывать расходы.
Кому подходит: селлерам с оборотом от 200-300 тыс. руб. в месяц.
3. ИП на НПД (для услуг) или Патенте
Если вы не только продаете товары, но и оказываете услуги (например, упаковка, дизайн), можно совмещать НПД и УСН.
Патентная система (ПСН) подходит только для определенных видов деятельности и зависит от региона.
4. ООО на УСН или ОСНО
ООО выбирают те, кто:
- Работает с юрлицами (оптовые поставки).
- Планирует масштабироваться и привлекать инвестиции.
Плюсы:
- Возможность оптимизации налогов через расходы.
- Больше доверия со стороны поставщиков.
Минусы:
- Сложная отчетность.
- Высокие штрафы за нарушения.
Сравнение налоговых режимов для Wildberries (таблица)
| Режим | Ставка налога | Годовой лимит | Отчетность | Страховые взносы |
|---|
| Самозанятость | 4-6% | 2,4 млн руб. | Нет | Нет |
| ИП на УСН 6% | 6% | Нет | Декларация | Да |
| ИП на УСН 15% | 15% | Нет | Декларация | Да |
| ООО на УСН | 6% или 15% | Нет | Бухучет | Да |
Как снизить налоги на Wildberries: легальные схемы
- Разделение бизнеса – если оборот большой, можно часть доходов оформить на самозанятость, часть – на ИП.
- Учет расходов – при УСН "Доходы минус расходы" важно правильно оформлять чеки и документы.
- Страховые взносы – их можно учитывать как расходы при УСН 15%.
FAQ: ответы на главные вопросы продавцов Wildberries
1. Можно ли работать на Wildberries без ИП?
Да, если вы самозанятый и ваш доход не превышает 2,4 млн руб. в год.
2. Какой режим выгоднее при обороте 500 тыс. руб. в месяц?
ИП на УСН 6% или 15% (зависит от доли расходов).
3. Нужно ли платить НДС?
Только если вы на ОСНО (обычной системе налогообложения).
4. Как учитывать возвраты и брак?
Возвраты уменьшают налогооблагаемую базу.
5. Можно ли совмещать самозанятость и ИП?
Да, но доходы и расходы нужно учитывать раздельно.
6. Как платить налоги с выручки или прибыли?
На УСН "Доходы" – с выручки, на УСН "Доходы минус расходы" – с прибыли.
7. Что делать, если превысил лимит самозанятости?
Нужно открыть ИП или ООО.
8. Какие расходы можно учитывать на УСН 15%?
Закуп товара, логистику, рекламу, аренду склада.
9. Какой штраф за работу без регистрации?
До 40% от неуплаченных налогов + блокировка аккаунта.
Вывод: какой налоговый режим выбрать?
- До 200 тыс./мес. → Самозанятость.
- 200-800 тыс./мес. → ИП на УСН 6%.
- От 1 млн/мес. → ИП или ООО на УСН 15%.
P.S. Если у вас остались вопросы, зарегистрируйтесь в сообществе продавцов SellersForum и задайте их в комментариях. Например, многие селлеры делятся опытом, как снизить налоги без рисков. Присоединяйтесь!