Работа на Wildberries, Ozon, Яндекс.Маркете и других площадках приносит доход, но требует соблюдения налогового законодательства. Ошибки в отчётности могут привести к штрафам, блокировкам и проблемам с ФНС. В этой статье разберём, как правильно сдавать отчётность, какие налоги платить и как избежать типичных ошибок.
1. Какие налоги платят продавцы на маркетплейсах?
В зависимости от формы регистрации бизнеса (ИП, ООО, самозанятый) налоговая нагрузка и отчётность различаются.
1.1. Налоги для ИП
- Налог на доходы (НДФЛ) – 6% (упрощёнка «Доходы») или 15% («Доходы минус расходы»).
- НДС – 20%, если вы на общей системе налогообложения (ОСНО).
- Страховые взносы – фиксированные (≈45 тыс. руб. в 2025) + 1% с дохода свыше 300 тыс. руб.
1.2. Налоги для самозанятых
- Налог на профессиональный доход (НПД) – 4% (с физлиц) или 6% (с юрлиц).
- Не платят НДС и страховые взносы, но есть ограничения (доход до 2,4 млн руб. в год).
1.3. Налоги для ООО
- УСН – 6% или 15%, как у ИП.
- НДС – 20% (если на ОСНО).
- Налог на прибыль – 20% (для ОСНО).
Важно: Wildberries, Ozon и Яндекс.Маркет с 2023 года сами удерживают НДС с продаж, но вам всё равно нужно отчитываться.
2. Какие отчёты сдавать и в какие сроки?
2.1. Для ИП на УСН
- Декларация УСН – до 30 апреля (раз в год).
- КУДиР (Книга учёта доходов и расходов) – ведётся постоянно, но сдавать не нужно.
- Отчёт по страховым взносам – если есть наёмные сотрудники.
2.2. Для ООО на УСН
- Декларация УСН – до 31 марта.
- Бухгалтерская отчётность – до 31 марта.
- Расчёты по страховым взносам – ежеквартально.
2.3. Для самозанятых
- Автоматическая отчётность – налоговая получает данные из приложения «Мой налог».
- Ничего сдавать не нужно, главное – вовремя платить налог.
3. Как подготовиться к сдаче отчётности?
3.1. Собираем документы
- Выписки с расчётного счёта.
- Отчёты из личных кабинетов Wildberries, Ozon и других маркетплейсов.
- Чеки и накладные (если работаете с поставщиками).
3.2. Проверяем данные
- Сверяем доходы с платёжками.
- Учитываем возвраты (они уменьшают налогооблагаемую базу).
- Проверяем, правильно ли маркетплейсы удержали НДС.
3.3. Выбираем способ подачи отчётности
- Личный кабинет ИП/ООО на сайте ФНС (самый удобный).
- Электронные сервисы (1С, Контур.Эльба, Мое дело).
- Через бухгалтера (если нет времени разбираться).
4. Частые ошибки и как их избежать
Ошибка 1: Неучтённые доходы (например, с разных маркетплейсов).
Решение: Собирать все выписки и сводить в единую таблицу.
Ошибка 2: Неправильный расчёт расходов (например, закупка без документов).
Решение: Хранить все чеки и договоры с поставщиками.
Ошибка 3: Пропуск сроков сдачи отчётности.
Решение: Настроить напоминания в календаре или доверить бухгалтеру.
5. FAQ: частые вопросы по налоговой отчётности
5.1. Нужно ли платить налоги, если продажи идут только на маркетплейсах?
Да, маркетплейсы передают данные в ФНС, поэтому скрыть доходы не получится.
5.2. Можно ли уменьшить налог за счёт расходов?
Да, если вы на УСН «Доходы минус расходы» (15%). Но все траты должны быть подтверждены документами.
5.3. Что делать, если не успеваю сдать отчётность?
Можно подать заявление на продление или заплатить штраф (≈1000 руб. для ИП).
5.4. Как платить налоги, если работаю через посредника в Китае?
Нужно учитывать все платежи и оформлять договоры, иначе ФНС не зачтет расходы.
5.5. Нужен ли бухгалтер для ИП на маркетплейсах?
Если доходы небольшие, можно справляться самому. Но при масштабировании лучше нанять специалиста.
Заключение
Сдача отчётности – обязательная часть работы на маркетплейсах. Если делать всё вовремя и правильно, можно избежать штрафов и спокойно развивать бизнес.
Хотите больше полезных советов по налогам, продвижению и логистике?
- Присоединяйтесь к SellersForum.ru – крупнейшему форуму селлеров!
- Обсуждаем Wildberries, Ozon, Яндекс.Маркет.
- Делимся опытом по бухгалтерии и налогам.
- Помогаем новичкам избежать ошибок.
Зарегистрируйтесь и напишите в комментариях, какие темы по налогам вам ещё интересны!