Работа на Wildberries, Ozon, Яндекс.Маркете и других площадках приносит доход, но требует соблюдения налогового законодательства. Неправильная отчётность может привести к штрафам, блокировкам и проблемам с ФНС. В этой статье разберём, как правильно сдавать отчётность, какие налоги платить и как избежать ошибок.
1. Какая отчётность требуется для продавцов на маркетплейсах?
В зависимости от формы регистрации (ИП, ООО, самозанятый) меняются требования к отчётности.
Для ИП (индивидуальных предпринимателей)
- Налоговая декларация (зависит от системы налогообложения: УСН, НПД, ЕНВД).
- Книга учёта доходов и расходов (КУДиР) – обязательна для УСН.
- Отчёты по сотрудникам (если есть наёмные работники).
- Отчётность по кассовым операциям (при использовании онлайн-касс).
Для ООО
- Бухгалтерская отчётность (баланс, отчёт о финансовых результатах).
- Налоговые декларации (НДС, налог на прибыль, УСН).
- Отчёты в ПФР и ФСС (если есть сотрудники).
Для самозанятых
- Автоматические чеки через приложение «Мой налог».
- Нет необходимости сдавать декларации – налог рассчитывается автоматически.
2. Какую систему налогообложения выбрать?
УСН (упрощённая система налогообложения)
- 6% от доходов или 15% от прибыли (доходы минус расходы).
- Подходит для ИП и ООО.
- Минимальная отчётность – декларация раз в год.
НПД (налог на профессиональный доход, самозанятость)
- 4% (при работе с физлицами) или 6% (при работе с юрлицами).
- Не требует сдачи деклараций.
- Ограничение – доход до 2,4 млн руб. в год.
ЕНВД (вменённый налог, редко используется)
- Фиксированный платёж, не зависит от реального дохода.
- Подходит для локальных продаж (не для маркетплейсов).
ОСНО (общая система налогообложения)
- Сложный учёт, требуется сдача НДС-деклараций.
- Подходит для крупных продавцов с оборотами от 60 млн руб. в год.
3. Как правильно вести учёт и формировать отчётность?
Автоматизация учёта
- Сервисы: МойСклад, 1С, Эльба, Тинькофф Бизнес.
- Интеграции с маркетплейсами: WB Stat, Ozon Seller, Яндекс.Маркет API.
Что учитывать?
- Доходы (выручка с продаж).
- Расходы (закупка товара, логистика, реклама, комиссии маркетплейсов).
- Налоговые платежи (авансы по УСН, страховые взносы).
Сроки сдачи отчётности
| Система налогообложения | Декларация | Срок сдачи |
|---|
| УСН | 1 раз в год | До 30 апреля |
| НДС (для ООО на ОСНО) | Ежеквартально | До 25 числа следующего месяца |
| Самозанятость | Не требуется | Налог платится автоматически |
4. Частые ошибки при сдаче отчётности
- Неправильный учёт доходов – не все учитывают возвраты и комиссии маркетплейсов.
- Пропуск сроков сдачи деклараций → штрафы (от 1 000 руб.).
- Отсутствие КУДиР (для УСН) – может привести к доначислениям налогов.
- Смешение личных и бизнес-расходов – проблемы при проверке ФНС.
5. FAQ: ответы на частые вопросы
1. Нужно ли платить налоги, если продажи идут через маркетплейс?
Да, маркетплейсы передают данные в ФНС, поэтому скрыть доходы не получится.
2. Как учитывать комиссии Wildberries и Ozon в расходах?
Их можно включить в расходы при УСН «Доходы минус расходы» или при расчёте налога на прибыль.
3. Что делать, если не успел сдать декларацию вовремя?
Подать уточнённую декларацию и заплатить штраф (5% от суммы налога за каждый месяц просрочки).
4. Можно ли работать без ИП или ООО?
Нет, маркетплейсы требуют регистрации бизнеса. Самозанятость подходит только для небольших оборотов.
5. Как снизить налоги законными способами?
- Использовать налоговые вычеты (страховые взносы ИП).
- Оптимизировать расходы (закупки, логистика, реклама).
6. Заключение
Отчётность – важная часть бизнеса на маркетплейсах. Если не разбираетесь в налогах, лучше доверить учёт бухгалтеру или автоматизировать процесс.
Хотите больше полезных советов по продажам на Wildberries, Ozon и Яндекс.Маркете? Присоединяйтесь к SellersForum.ru – крупнейшему сообществу селлеров России!
- Обсуждаем налоги, логистику, продвижение.
- Делимся опытом и кейсами.
- Зарегистрируйтесь и прокомментируйте этот пост! Ваш опыт важен для других продавцов.
Остались вопросы? Пишите в комментариях – разберём вместе!